A indagação está fazendo menção ao orçamento de caixa.  

O orçamento de caixa se trata da previsão para um determinado período futuro do fluxo de entradas e saídas de caixa da organização.  

No fluxo de caixa pode ser incluso a previsão de todos os ativos de liquidez de ordem imediata, tais como:  

* Dinheiro em caixa  

* Saldos disponíveis em bancos  

* Aplicações a curto prazo, como as letras de câmbio.  

O objetivo do orçamento de caixa, são:  

* Assegurar a disponibilidade de fundos  

* Informar qualquer situação a frente de um pagamento de despesa  

Bons estudos!